Za Svet osiguranja piše Jagoda Babović, direktor Sektora finansija i računovodstva u Triglav osiguranju a.d.o. Beograd
Premija osiguranja predstavlja osnovnu finansijsku obavezu osiguranika prema osiguravaču. Ugovorom o osiguranju osiguranik preuzima obavezu da plaća premiju u ugovorenim rokovima i iznosima, dok osiguravač preuzima rizik i obavezu da isplati naknadu štete kada nastupi osigurani slučaj. Neplaćanje premije dovodi do specifičnih pravnih i komercijalnih posledica, a potraživanja premije od strane osiguravača predstavljaju čestu pojavu u praksi.
Potraživanja za premiju u osiguranju predstavljaju važan pravni i finansijski aspekt poslovanja osiguravajućih društava. Njihova specifičnost ogleda se u načinu nastanka, dospeća, pravnim posledicama neplaćanja, kao i mogućnostima za prinudnu naplatu. Pravilna regulativa, efikasni mehanizmi naplate i jasna komunikacija sa klijentima ključni su faktori za smanjenje broja neplaćenih potraživanja i očuvanje stabilnosti osiguravajućeg sektora.
Pravni osnov za potraživanje premije
Potraživanje premije temelji se na zaključenom ugovoru o osiguranju i regulisano je Zakonom o obligacionim odnosima i Zakonom o osiguranju. Ugovor se zaključuje kada su saglasne volje strana postignute, a obaveza plaćanja premije postoji i pre nego što osiguranik primi polisu, osim ako je drugačije ugovoreno. Premija može biti jednokratna ili u ratama, a dospeva u rokovima određenim u ugovoru.
Važna specifičnost je to što pravo osiguravača na potraživanje premije postoji bez obzira na to da li je došlo do osiguranog slučaja, jer je premija cena preuzimanja rizika, a ne stvarne isplate.
Nastanak i dospeće potraživanja
Potraživanje nastaje u trenutku kada premija dospeva za plaćanje. Ako osiguranik ne plati premiju u ugovorenom roku:
- osiguravač stiče pravo da traži isplatu putem opomene ili tužbe,
- ima mogućnost da raskine ugovor zbog neispunjenja obaveze,
- može odbiti isplatu štete ako premija nije plaćena, osim u izuzetnim slučajevima (npr. kod životnog osiguranja).
U praksi, osiguravači obično šalju opomene pre pokretanje sudskog postupka, uz napomenu o mogućim posledicama.
Raskid ugovora zbog neplaćanja premije
Jedna od specifičnosti kod potraživanja premije jeste prekid osiguravanja. Ako osiguranik ne plati premiju ni nakon opomene, osiguravač može:
- raskinuti ugovor jednostranom izjavom,
- suspendovati prava osiguranika do plaćanja duga.
Međutim, čak i u slučaju raskida ugovora, osiguravač i dalje ima pravo da potražuje premiju za period tokom kojeg je osiguranje bilo na snazi.
Potraživanja za delimične premije (rate)
Kod osiguranja u ratama, svaka rata predstavlja zasebnu obavezu osiguranika. Neplaćanje jedne rate ne poništava ceo ugovor, ali može dovesti do suspenzije prava, tj. osiguranje može prestati da važi dok se dug ne izmiri.
Ova situacija je naročito česta u praksi, jer mnogi osiguranici nisu svesni da neplaćena rata povlači gubitak prava na naknadu štete, iako su prethodne uplate uredno izmirene.
Sudska potraživanja i izvršni postupak
Ako osiguranik ni nakon opomena ne izmiri dug, osiguravač ima pravo da:
- pokrene parnični postupak za naplatu,
- koristi skraćeni postupak naplate na osnovu ugovora i računa (verodostojna isprava),
- angažuje izvršitelja za prinudnu naplatu,
- ustupi potraživanje agenciji za naplatu dugova.
Ovo potraživanje može se voditi kao kratkoročno potraživanje u knjigovodstvu, ali se, ako postane nenaplativo, može otpisati kao loš plasman, uz poreske posledice.
Zastarelost potraživanja premije
Zakon predviđa da potraživanje premije zastareva u roku od tri godine od dana dospeća. Po isteku tog roka, osiguravač više ne može sudskim putem naplatiti dug, osim ako osiguranik ne prizna dug ili delimično plati, čime se rok prekida i počinje iznova.
Specifičnosti u praksi
Neke važne specifičnosti koje se javljaju kod potraživanja premije uključuju:
- neinformisanost osiguranika o posledicama neplaćanja,
- automatsko obnavljanje polisa bez izričitog zahteva, što može stvoriti dodatne obaveze,
- situacije kada je šteta nastala u periodu između neplaćanja i raskida ugovora, što može izazvati sporove,
- kombinovane polise (npr. životno osiguranje sa štednjom), gde neplaćanje premije ima različite posledice u odnosu na klasične polise.
